Przejdź do treści
z-dykty.pl

Chełmża

gmina miejska · pow. toruński · woj. kujawsko-pomorskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)96,9 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)93,4 mln zł
Nadwyżka roczna+3,5 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+3,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 80,5 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 16,4 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 76 mln zł · majątkowe (inwestycje) 17,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +4,5 mln zł (+335 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+4,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+3,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +96,9 mln zł+96,9 mlnDochodyWydatki: −93,4 mln zł−93,4 mlnWydatkiWynik: +3,5 mln zł+3,5 mlnWynikKredyty i wolne środki: +11,7 mln zł+11,7 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +15,2 mln zł+15,2 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)11 687 826 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +3,5 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

11 687 826 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje10,3 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych1,4 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+4,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+4,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 80,5 mln zł wobec wydatków bieżących 76 mln zł. Różnica to 5,6% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 79,9 mln zł, wydatki bieżące 81,8 mln zł – plan wydatków bieżących był wyższy od planu dochodów bieżących. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,8%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,8%limit ustawowy 6,4%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,8% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 5,6 p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 5,6%zadłużenie / dochody: 15,7%samofinansowanie inwestycji: 120,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń. Limit zapisany w wieloletniej prognozie finansowej (WPF) samorząd liczy sam z wielkości planowanych, a nie z wykonania, więc może się różnić od limitu na tym termometrze.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)93,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)89,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem89,4% planu

93,4 mln zł z 104,5 mln zł planu

Wydatki bieżące92,9% planu

76 mln zł z 81,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)76,7% planu

17,4 mln zł z 22,7 mln zł planu

Dochody ogółem98,5% planu

96,9 mln zł z 98,4 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 12 163 357 złPomoc społ. 2015: 11 669 990 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 989 090 złKomunalna 2015: 3 730 904 złTransport 2015: 2 440 153 złPozostałe 2015: 8 666 228 zł42,7 mln2015Oświata 2016: 12 559 884 złPomoc społ. 2016: 20 544 203 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 4 059 379 złKomunalna 2016: 3 789 715 złTransport 2016: 996 442 złPozostałe 2016: 8 769 272 zł50,7 mln2016Oświata 2017: 12 328 969 złPomoc społ. 2017: 5 954 562 złRodzina 2017: 16 474 850 złAdministracja 2017: 5 246 561 złKomunalna 2017: 4 358 240 złTransport 2017: 2 107 379 złPozostałe 2017: 9 573 320 zł56 mln2017Oświata 2018: 14 838 396 złPomoc społ. 2018: 5 712 610 złRodzina 2018: 16 041 162 złAdministracja 2018: 5 393 917 złKomunalna 2018: 10 265 469 złTransport 2018: 874 226 złPozostałe 2018: 9 297 140 zł62,4 mln2018Oświata 2019: 14 662 017 złPomoc społ. 2019: 5 475 912 złRodzina 2019: 18 870 426 złAdministracja 2019: 5 938 283 złKomunalna 2019: 20 676 495 złTransport 2019: 2 080 231 złPozostałe 2019: 10 106 080 zł77,8 mln2019Oświata 2020: 16 333 537 złPomoc społ. 2020: 5 416 829 złRodzina 2020: 21 714 224 złAdministracja 2020: 6 219 642 złKomunalna 2020: 23 076 637 złTransport 2020: 364 029 złPozostałe 2020: 11 280 938 zł84,4 mln2020Oświata 2021: 16 377 108 złPomoc społ. 2021: 5 297 346 złRodzina 2021: 21 283 730 złAdministracja 2021: 6 824 984 złKomunalna 2021: 15 458 730 złTransport 2021: 6 355 764 złPozostałe 2021: 11 093 655 zł82,7 mln2021Oświata 2022: 17 500 580 złPomoc społ. 2022: 6 836 488 złRodzina 2022: 12 954 113 złAdministracja 2022: 7 302 912 złKomunalna 2022: 9 577 140 złTransport 2022: 6 208 880 złPozostałe 2022: 18 974 371 zł79,4 mln2022Oświata 2023: 19 674 341 złPomoc społ. 2023: 5 724 445 złRodzina 2023: 7 530 882 złAdministracja 2023: 7 769 834 złKomunalna 2023: 13 140 793 złTransport 2023: 22 400 191 złPozostałe 2023: 13 014 056 zł89,3 mln2023Oświata 2024: 24 022 642 złPomoc społ. 2024: 7 517 728 złRodzina 2024: 8 725 975 złAdministracja 2024: 10 141 315 złKomunalna 2024: 19 180 569 złTransport 2024: 5 149 563 złPozostałe 2024: 19 907 030 zł94,6 mln2024Oświata 2025: 26 196 011 złPomoc społ. 2025: 7 207 578 złRodzina 2025: 11 915 571 złAdministracja 2025: 10 071 666 złKomunalna 2025: 17 491 137 złTransport 2025: 2 877 369 złPozostałe 2025: 17 635 273 zł93,4 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF96 889 285 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …RodzinaAdministracja publicz…Pomoc społecznaGospodarka mieszkanio…Kultura fizycznaKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (13)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT37 630 159 zł
  • Pozostałe dochody własne30 558 074 zł
  • Subwencja ogólna4 271 672 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)12 999 359 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)11 430 021 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje10 325 732 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych1 362 095 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki16,2 mln zł9,8 mln złdochody 9,8 mln zł · udział 18,0%
dwa lata przed wyboramiwydatki10,3 mln zł8,7 mln złdochody 8,7 mln zł · udział 11,5%
rok przed wyboramiwydatki28,1 mln zł24,4 mln złdochody 24,4 mln zł · udział 31,3%
rok wyborówwydatki18 mln zł10,5 mln złdochody 10,5 mln zł · udział 20,0%
rok po wyborachwydatki17,4 mln zł16,4 mln złdochody 16,4 mln zł · udział 19,3%
Razemwydatki90 mln zł69,9 mln złdochody 69,9 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna15 247 188 złZobowiązania (Rb-Z)15 247 188 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie9 339 692 złNależności (Rb-N)9 339 692 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −5,9 mln zł (−441 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)15,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 15,2 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki15,2 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 639 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,7 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1ZAKŁAD GOSPODARKI KOMUNALNEJ SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ0 umów · 2 przetargi15 594 097 zł
  2. 2Zakład Gospodarki Komunalnej Sp. z o. o.0 umów · 2 przetargi9 000 000 zł
  3. 3Bank Spółdzielczy w Brodnicy0 umów · 2 przetargi3 224 998 zł
  4. 4Zakład Gospodarki Mieszkaniowej Sp. z o. o.0 umów · 1 przetarg · KRS 00000931872 713 185 zł
  5. 5PRZEDS.HANDL.-USŁ. "ALDOM" S.C.GÓRSKI & SOKOŁOWSKI GÓRSKI MARIUSZ,SOKOŁOWSKI BOGUSŁAW0 umów · 1 przetarg1 442 250 zł
  6. 6ENERGA Oświetlenie Sp. z o. o.0 umów · 6 przetargów · KRS 0000109164nieujawniona
  7. 7TRANSBRUK Barczyńscy Sp. z o.o.0 umów · 6 przetargównieujawniona
  8. 8STRABAG Sp. z o. o.0 umów · 4 przetarginieujawniona
  9. 9COCON SPÓŁKA AKCYJNA0 umów · 3 przetarginieujawniona
  10. 10Bios Marcin Osiński0 umów · 3 przetargi · NIP 8792576256nieujawniona
  11. 11ATMA Halina Radzimirska0 umów · 2 przetarginieujawniona
  12. 12BIOS Sp. z o. o. Sp. K.0 umów · 2 przetarginieujawniona
  13. 13Instal-Elektro Sp. z o. o.0 umów · 2 przetarginieujawniona
  14. 14Firma Handlowa ARTMED J. Sienkiewicz, A. Kęsy Sp. Jawna0 umów · 2 przetarginieujawniona
  15. 15Melbud S.A.0 umów · 2 przetarginieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 13% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Sieć powiązań – 179 faktów

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →
  • Udział w szkoleniu "Projekt budżetu jst na 2027 rok oraz projekt wieloletniej prognozy finansowej na 2027 rok" pracowników Agnieszki Chmiel i Elizy Zielniewskiejumowa13 paź 20261987 zł
  • Budowa windy do budynku zlokalizowanego przy ul. Bydgoskiej 7 w Chełmżyprzetarg17 wrz 2026· LIFT ENGINEERING Sp. z o. o.,· źródło ↗
  • organizacja LOTTO Triathlon Energy Chełmżaumowa14 lip 202620 325 zł
  • Wykonanie rocznego przeglądu budowlanego budynku Hallera 2 ,Hallera 7, Hallera 19umowa14 lip 20262195 zł
  • wynajem i obsługa urządzeń dmuchanych -Rodzinny Piknik Profilaktycznyumowa9 lip 20262195 zł
  • Rodzinny Piknik Profilaktycznyumowa9 lip 20261500 zł
  • Badanie okresowe urządzenia dla osób niepełnosprawnych -Cibes A 5000 - budynek Urzędu Miasta ul. Hallera 2umowa9 lip 20261124 zł
  • Warsztaty psychologiczne dla dzieci - Rodzinny Piknik Profilaktycznyumowa9 lip 2026200 zł
  • zakup nagród Rodzinny Piknik Profilaktycznyumowa9 lip 20262439 zł
  • Publikacja ogłoszeń o przetargach w prasieumowa8 lip 20261674 zł
  • zakp wody , art. spożywcze - Rodzinny Piknik Profilaktycznyumowa7 lip 2026375 zł
  • zakup art. spożywczych - Rodzinny Piknik Profilaktycznyumowa7 lip 2026863 zł

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Chełmża

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.