Przejdź do treści
z-dykty.pl

Zagrodno

gmina wiejska · pow. złotoryjski · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)40,5 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)39,9 mln zł
Nadwyżka roczna+545 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)+545 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 33,8 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 6,7 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 28,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 11,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +5,3 mln zł (+1 tys. zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+5,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 72 102 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+545 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +40,5 mln zł+40,5 mlnDochodyWydatki: −39,9 mln zł−39,9 mlnWydatkiWynik: +545 tys. zł+545 tys.WynikKredyty i wolne środki: +8,8 mln zł+8,8 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +9,3 mln zł+9,3 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)8 757 929 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +545 tys. zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

8 757 929 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje8,7 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych96 tys. zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+5,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+5,3 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 33,8 mln zł wobec wydatków bieżących 28,5 mln zł. Różnica to 15,8% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 35,5 mln zł, wydatki bieżące 32,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,1%limit ustawowy 11,5%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,1% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 11,5 p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 15,8%zadłużenie / dochody: 0,5%samofinansowanie inwestycji: 104,8%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń. Limit zapisany w wieloletniej prognozie finansowej (WPF) samorząd liczy sam z wielkości planowanych, a nie z wykonania, więc może się różnić od limitu na tym termometrze.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)39,9 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)67,6%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem67,6% planu

39,9 mln zł z 59,1 mln zł planu

Wydatki bieżące87,7% planu

28,5 mln zł z 32,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)43,1% planu

11,5 mln zł z 26,6 mln zł planu

Dochody ogółem84,0% planu

40,5 mln zł z 48,2 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 5 121 124 złPomoc społ. 2015: 3 449 601 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 2 907 026 złKomunalna 2015: 1 894 843 złTransport 2015: 1 356 606 złPozostałe 2015: 4 479 045 zł19,2 mln2015Oświata 2016: 5 206 618 złPomoc społ. 2016: 6 039 869 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 2 818 485 złKomunalna 2016: 1 650 741 złTransport 2016: 1 486 572 złPozostałe 2016: 2 313 193 zł19,5 mln2016Oświata 2017: 6 229 944 złPomoc społ. 2017: 1 488 039 złRodzina 2017: 5 297 789 złAdministracja 2017: 2 762 088 złKomunalna 2017: 1 303 874 złTransport 2017: 2 276 613 złPozostałe 2017: 2 681 469 zł22 mln2017Oświata 2018: 8 514 951 złPomoc społ. 2018: 1 491 326 złRodzina 2018: 5 088 359 złAdministracja 2018: 3 275 439 złKomunalna 2018: 1 649 772 złTransport 2018: 3 627 781 złPozostałe 2018: 2 747 408 zł26,4 mln2018Oświata 2019: 9 273 557 złPomoc społ. 2019: 1 496 396 złRodzina 2019: 5 802 250 złAdministracja 2019: 3 494 724 złKomunalna 2019: 1 700 176 złTransport 2019: 52 889 złPozostałe 2019: 3 189 961 zł25 mln2019Oświata 2020: 6 741 297 złPomoc społ. 2020: 1 363 200 złRodzina 2020: 6 820 894 złAdministracja 2020: 4 413 256 złKomunalna 2020: 1 498 676 złTransport 2020: 849 217 złPozostałe 2020: 5 005 557 zł26,7 mln2020Oświata 2021: 6 703 997 złPomoc społ. 2021: 1 500 143 złRodzina 2021: 6 494 908 złAdministracja 2021: 3 726 960 złKomunalna 2021: 1 925 784 złTransport 2021: 2 797 130 złPozostałe 2021: 3 498 483 zł26,6 mln2021Oświata 2022: 8 025 474 złPomoc społ. 2022: 1 991 917 złRodzina 2022: 3 585 139 złAdministracja 2022: 4 544 847 złKomunalna 2022: 2 136 954 złTransport 2022: 897 555 złPozostałe 2022: 8 616 664 zł29,8 mln2022Oświata 2023: 10 412 992 złPomoc społ. 2023: 1 558 281 złRodzina 2023: 1 812 726 złAdministracja 2023: 4 726 270 złKomunalna 2023: 4 966 285 złTransport 2023: 6 539 827 złPozostałe 2023: 5 392 513 zł35,4 mln2023Oświata 2024: 8 246 005 złPomoc społ. 2024: 2 117 865 złRodzina 2024: 3 533 937 złAdministracja 2024: 5 373 982 złKomunalna 2024: 4 916 548 złTransport 2024: 2 749 966 złPozostałe 2024: 5 919 510 zł32,9 mln2024Oświata 2025: 11 947 693 złPomoc społ. 2025: 2 228 011 złRodzina 2025: 5 049 925 złAdministracja 2025: 5 941 873 złKomunalna 2025: 2 771 696 złTransport 2025: 3 415 837 złPozostałe 2025: 8 557 858 zł39,9 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF40 458 150 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…RodzinaRolnictwo i łowiectwoTransport i łącznośćGospodarka komunalna …Pomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Pozostałe działy (9)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT13 300 417 zł
  • Pozostałe dochody własne13 954 003 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)6 655 285 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)6 548 444 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje8 661 531 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych96 398 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki3,2 mln zł1,3 mln złdochody 1,3 mln zł · udział 8,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki1,8 mln zł690 tys. złdochody 690 tys. zł · udział 4,8%
rok przed wyboramiwydatki13,8 mln zł9,1 mln złdochody 9,1 mln zł · udział 36,1%
rok wyborówwydatki8 mln zł8,1 mln złdochody 8,1 mln zł · udział 20,9%
rok po wyborachwydatki11,5 mln zł6,7 mln złdochody 6,7 mln zł · udział 29,9%
Razemwydatki38,4 mln zł25,9 mln złdochody 25,9 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna196 997 złZobowiązania (Rb-Z)196 997 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie8 603 469 złNależności (Rb-N)8 603 469 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): +8,4 mln zł (+2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)197 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 197 tys. zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki197 tys. zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 15 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

235 tys. zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 19,4% więcej niż sam dług budżetu (197 tys. zł)

  • Budżet gminy197 tys. zł83,8%
  • Spółki komunalne38 tys. zł16,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2024 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej "SANIKOM" sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 00000297411 192 499 zł
  2. 2TAURON Nowe Technologie S.A.0 umów · 11 przetargównieujawniona
  3. 3Jan Bocheński prowadzący działalność gospodarczą pod nazwą: Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe "JANEX" Jan Bocheński0 umów · 3 przetargi · NIP 6140002611nieujawniona
  4. 4Przedsiębiorstwo Transportowo Budowlane Sp. z o.o.0 umów · 3 przetargi · KRS 0000209396nieujawniona
  5. 5Daniel Chmiel prowadzący działalność gospodarczą pod nazwą: Przedsiębiorstwo Robót Technicznych DANTECH0 umów · 3 przetargi · NIP 9860106458nieujawniona
  6. 6Przedsiębiorstwem Komunikacji Samochodowej w Bolesławcu spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 2 przetargi · KRS 0000047422nieujawniona
  7. 7Marzena Łypaczewska prowadząca działalność gospodarczą pod nazwą: Weber System Marzena Łypaczewska0 umów · 2 przetargi · NIP 6341090740nieujawniona
  8. 8Przedsiębiorstwo Budowlane Klasbud Maciej Szabłowski0 umów · 2 przetargi · NIP 8841753340nieujawniona
  9. 9BTW Energetyka Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 0001137939nieujawniona
  10. 10Energobest Sieci i Instalacje Energetyczne Artur Migacz0 umów · 2 przetarginieujawniona
  11. 11AM Sp. z o.o.0 umów · 2 przetarginieujawniona
  12. 12GK INVESTBUD Sp. z o. o.0 umów · 2 przetargi · KRS 0000993519nieujawniona
  13. 13Damian Miklas prowadzący działalność gospodarczą pn. USŁUGI BUDOWLANE DAMIAN MIKLAS0 umów · 2 przetargi · NIP 6941540387nieujawniona
  14. 14iCOD.pl Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 0000619228nieujawniona
  15. 15JAGIELSKI Spółka komandytowa0 umów · 2 przetarginieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 2% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 172 fakty

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Zagrodno

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.