Przejdź do treści
z-dykty.pl

Ostrów Lubelski

gmina miejsko-wiejska · pow. lubartowski · woj. lubelskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)47,1 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)47,8 mln zł
Deficyt roczny−682 tys. złWynik budżetu (Rb-NDS)−682 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 33,9 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 13,2 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 31,4 mln zł · majątkowe (inwestycje) 16,4 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +2,5 mln zł (+512 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+2,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−682 tys. zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +47,1 mln zł+47,1 mlnDochodyWydatki: −47,8 mln zł−47,8 mlnWydatkiWynik: −682 tys. zł−682 tys.WynikKredyty i wolne środki: +2,2 mln zł+2,2 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −682 tys. zł−682 tys.Spłaty długuSaldo: +798 tys. zł+798 tys.Saldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)2 162 776 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 682 tys. zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

2 162 776 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje1,2 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych964 tys. zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)682 297 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

682 297 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych682 tys. zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+2,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+2,5 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 33,9 mln zł wobec wydatków bieżących 31,4 mln zł. Różnica to 7,3% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 34,3 mln zł, wydatki bieżące 33,4 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)4,0%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 4,0%limit ustawowy 4,9%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 4,0% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 0,9 p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 7,3%zadłużenie / dochody: 22,0%samofinansowanie inwestycji: 95,8%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń. Limit zapisany w wieloletniej prognozie finansowej (WPF) samorząd liczy sam z wielkości planowanych, a nie z wykonania, więc może się różnić od limitu na tym termometrze.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)47,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)70,9%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem70,9% planu

47,8 mln zł z 67,4 mln zł planu

Wydatki bieżące94,1% planu

31,4 mln zł z 33,4 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)48,1% planu

16,4 mln zł z 34 mln zł planu

Dochody ogółem73,7% planu

47,1 mln zł z 63,9 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 6 134 358 złPomoc społ. 2015: 2 880 223 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 1 799 764 złKomunalna 2015: 3 003 267 złTransport 2015: 1 043 864 złPozostałe 2015: 1 752 342 zł16,6 mln2015Oświata 2016: 6 437 126 złPomoc społ. 2016: 5 956 441 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 1 824 676 złKomunalna 2016: 1 315 097 złTransport 2016: 2 763 510 złPozostałe 2016: 1 572 125 zł19,9 mln2016Oświata 2017: 6 822 170 złPomoc społ. 2017: 1 233 985 złRodzina 2017: 5 858 835 złAdministracja 2017: 1 904 505 złKomunalna 2017: 1 051 561 złTransport 2017: 915 154 złPozostałe 2017: 1 565 135 zł19,4 mln2017Oświata 2018: 7 117 986 złPomoc społ. 2018: 1 365 786 złRodzina 2018: 5 839 547 złAdministracja 2018: 2 397 462 złKomunalna 2018: 3 425 516 złTransport 2018: 3 674 683 złPozostałe 2018: 1 985 735 zł25,8 mln2018Oświata 2019: 8 149 614 złPomoc społ. 2019: 1 749 650 złRodzina 2019: 6 652 897 złAdministracja 2019: 2 421 618 złKomunalna 2019: 8 154 330 złTransport 2019: 952 577 złPozostałe 2019: 2 018 904 zł30,1 mln2019Oświata 2020: 8 599 875 złPomoc społ. 2020: 1 529 031 złRodzina 2020: 7 722 006 złAdministracja 2020: 2 545 867 złKomunalna 2020: 4 253 568 złTransport 2020: 6 289 079 złPozostałe 2020: 1 940 287 zł32,9 mln2020Oświata 2021: 9 092 033 złPomoc społ. 2021: 1 935 786 złRodzina 2021: 7 658 687 złAdministracja 2021: 2 768 164 złKomunalna 2021: 2 882 642 złTransport 2021: 1 687 115 złPozostałe 2021: 1 811 973 zł27,8 mln2021Oświata 2022: 10 326 955 złPomoc społ. 2022: 2 606 422 złRodzina 2022: 4 876 700 złAdministracja 2022: 3 637 812 złKomunalna 2022: 1 675 028 złTransport 2022: 1 296 515 złPozostałe 2022: 7 575 165 zł32 mln2022Oświata 2023: 10 544 407 złPomoc społ. 2023: 2 522 633 złRodzina 2023: 3 045 115 złAdministracja 2023: 3 815 474 złKomunalna 2023: 1 283 815 złTransport 2023: 14 201 604 złPozostałe 2023: 3 776 284 zł39,2 mln2023Oświata 2024: 13 972 150 złPomoc społ. 2024: 3 392 269 złRodzina 2024: 3 219 496 złAdministracja 2024: 4 329 472 złKomunalna 2024: 1 579 423 złTransport 2024: 20 799 883 złPozostałe 2024: 5 435 915 zł52,7 mln2024Oświata 2025: 19 285 459 złPomoc społ. 2025: 3 577 550 złRodzina 2025: 5 017 267 złAdministracja 2025: 4 372 628 złKomunalna 2025: 2 180 031 złTransport 2025: 4 924 780 złPozostałe 2025: 8 430 102 zł47,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF47 105 520 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieRodzinaTransport i łącznośćAdministracja publicz…Rolnictwo i łowiectwoPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Gospodarka komunalna …Pozostałe działy (10)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT12 373 211 zł
  • Pozostałe dochody własne6 934 862 zł
  • Subwencja ogólna10 646 313 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)7 007 576 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)10 143 558 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje1 198 540 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych964 236 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji682 297 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki4,4 mln zł4,9 mln złdochody 4,9 mln zł · udział 7,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki3 mln zł471 tys. złdochody 471 tys. zł · udział 4,9%
rok przed wyboramiwydatki14,6 mln zł8,8 mln złdochody 8,8 mln zł · udział 23,8%
rok wyborówwydatki22,9 mln zł19,7 mln złdochody 19,7 mln zł · udział 37,3%
rok po wyborachwydatki16,4 mln zł13,2 mln złdochody 13,2 mln zł · udział 26,7%
Razemwydatki61,3 mln zł47,1 mln złdochody 47,1 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna10 361 100 złZobowiązania (Rb-Z)10 361 100 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie1 937 596 złNależności (Rb-N)1 937 596 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −8,4 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)10,4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 10,4 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki10,4 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 672 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,4 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

10,9 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 5,5% więcej niż sam dług budżetu (10,4 mln zł)

  • Budżet gminy10,4 mln zł94,8%
  • Spółki komunalne566 tys. zł5,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2024 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Bank Spółdzielczy w Lubartowie0 umów · 1 przetarg2 254 688 zł
  2. 2Przedsiębiorstwo Robót Drogowych Lubartów S.A.0 umów · 12 przetargów · KRS 0000029566nieujawniona
  3. 3Usługi Transportowo-Handlowe KRUSZ-MIX Wojciech Chaba0 umów · 5 przetargów · NIP 7162691009nieujawniona
  4. 4Edach Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa0 umów · 4 przetarginieujawniona
  5. 5Robert Wołosz0 umów · 4 przetargi · NIP 5391433331nieujawniona
  6. 6Przedsiębiorstwo Robót Drogowych Lubartów S. A.0 umów · 3 przetarginieujawniona
  7. 7MT PLASTICS Sp. z o.o.0 umów · 3 przetargi · KRS 0000430231nieujawniona
  8. 8Przedsiębiorstwo Budowy Dróg i Mostów Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 0000040838nieujawniona
  9. 9PARSTER Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 2 przetargi · KRS 0000062548nieujawniona
  10. 10Przedsiębiorstwo Handlowe KOGEX Sp. z o. o., Przedsiębiorstwo Handlowe KOGEX Sp. z o. o., Przedsiębiorstwo Handlowe KOGEX Sp. z o. o.0 umów · 2 przetarginieujawniona
  11. 11KABO INWESTYCJE SP. Z O.O.0 umów · 2 przetarginieujawniona
  12. 12P.P.H.U. STAN-LUB s.c. Lubomir Bujała, Stanisław Maliborski0 umów · 2 przetargi · NIP 7171002400nieujawniona
  13. 13BUS-CENTER Tomasz Gad0 umów · 2 przetarginieujawniona
  14. 14GREEN WAY Kamila Sadowska0 umów · 2 przetargi · NIP 5291820198nieujawniona
  15. 15LS COMPLEX Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · NIP 7141874472nieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 2% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 127 faktów

  • Kasa i budżet
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Ostrów Lubelski

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.