Przejdź do treści
z-dykty.pl

Ostrołęka

miasto na prawach powiatu · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)655,1 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)647,6 mln zł
Nadwyżka roczna+7,5 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+7,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 573,7 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 81,5 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 526,4 mln zł · majątkowe (inwestycje) 121,2 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +47,2 mln zł (+997 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+47,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 0 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+7,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +655,1 mln zł+655 mlnDochodyWydatki: −647,6 mln zł−648 mlnWydatkiWynik: +7,5 mln zł+7,5 mlnWynikKredyty i wolne środki: +62,5 mln zł+62,5 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +70 mln zł+70 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)62 490 994 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +7,5 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

62 490 994 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje32,3 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych30,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+47,2 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+47,2 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 573,7 mln zł wobec wydatków bieżących 526,4 mln zł. Różnica to 8,2% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 576,9 mln zł, wydatki bieżące 539,6 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,5%limit ustawowy 4,9%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,5% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 3,5 p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 8,2%zadłużenie / dochody: 19,8%samofinansowanie inwestycji: 106,2%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń. Limit zapisany w wieloletniej prognozie finansowej (WPF) samorząd liczy sam z wielkości planowanych, a nie z wykonania, więc może się różnić od limitu na tym termometrze.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)647,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)97,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem97,4% planu

647,6 mln zł z 664,7 mln zł planu

Wydatki bieżące97,6% planu

526,4 mln zł z 539,6 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)96,9% planu

121,2 mln zł z 125,1 mln zł planu

Dochody ogółem98,8% planu

655,1 mln zł z 662,9 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 118 729 945 złPomoc społ. 2015: 44 139 794 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 20 062 241 złKomunalna 2015: 26 215 919 złTransport 2015: 14 463 602 złPozostałe 2015: 50 342 984 zł274 mln2015Oświata 2016: 123 819 958 złPomoc społ. 2016: 70 801 305 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 19 945 561 złKomunalna 2016: 14 381 629 złTransport 2016: 17 506 391 złPozostałe 2016: 45 789 647 zł292,2 mln2016Oświata 2017: 130 846 854 złPomoc społ. 2017: 26 613 289 złRodzina 2017: 54 958 454 złAdministracja 2017: 20 216 398 złKomunalna 2017: 14 495 661 złTransport 2017: 26 697 429 złPozostałe 2017: 45 232 088 zł319,1 mln2017Oświata 2018: 141 989 318 złPomoc społ. 2018: 27 376 128 złRodzina 2018: 56 623 179 złAdministracja 2018: 21 353 557 złKomunalna 2018: 15 530 411 złTransport 2018: 53 380 732 złPozostałe 2018: 47 007 952 zł363,3 mln2018Oświata 2019: 152 456 067 złPomoc społ. 2019: 28 593 575 złRodzina 2019: 68 011 482 złAdministracja 2019: 22 199 184 złKomunalna 2019: 16 698 450 złTransport 2019: 53 641 398 złPozostałe 2019: 48 810 195 zł390,4 mln2019Oświata 2020: 154 589 019 złPomoc społ. 2020: 29 887 824 złRodzina 2020: 81 432 327 złAdministracja 2020: 22 302 900 złKomunalna 2020: 14 763 293 złTransport 2020: 30 068 941 złPozostałe 2020: 53 906 811 zł387 mln2020Oświata 2021: 158 578 881 złPomoc społ. 2021: 29 721 107 złRodzina 2021: 79 171 343 złAdministracja 2021: 23 972 690 złKomunalna 2021: 20 639 685 złTransport 2021: 43 603 217 złPozostałe 2021: 57 398 696 zł413,1 mln2021Oświata 2022: 173 874 489 złPomoc społ. 2022: 38 491 193 złRodzina 2022: 49 140 064 złAdministracja 2022: 26 078 398 złKomunalna 2022: 23 817 985 złTransport 2022: 34 468 597 złPozostałe 2022: 81 133 575 zł427 mln2022Oświata 2023: 196 830 357 złPomoc społ. 2023: 34 013 390 złRodzina 2023: 29 644 167 złAdministracja 2023: 28 425 958 złKomunalna 2023: 27 882 032 złTransport 2023: 44 034 326 złPozostałe 2023: 87 696 565 zł448,5 mln2023Oświata 2024: 241 542 496 złPomoc społ. 2024: 40 257 976 złRodzina 2024: 30 975 751 złAdministracja 2024: 32 177 053 złKomunalna 2024: 33 399 549 złTransport 2024: 71 088 705 złPozostałe 2024: 101 228 898 zł550,7 mln2024Oświata 2025: 278 514 906 złPomoc społ. 2025: 45 488 595 złRodzina 2025: 33 605 384 złAdministracja 2025: 35 597 085 złKomunalna 2025: 39 935 745 złTransport 2025: 107 672 286 złPozostałe 2025: 106 823 781 zł647,6 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF655 135 765 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieTransport i łącznośćPomoc społecznaGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaOchrona zdrowiaKultura fizycznaPozostałe działy (15)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT228 570 995 zł
  • Pozostałe dochody własne160 278 828 zł
  • Subwencja ogólna133 933 773 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)75 931 138 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)56 421 031 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje32 290 953 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych30 200 041 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki41,3 mln zł22 mln złdochody 22 mln zł · udział 13,7%
dwa lata przed wyboramiwydatki44,4 mln zł11,2 mln złdochody 11,2 mln zł · udział 14,7%
rok przed wyboramiwydatki28,4 mln zł10,7 mln złdochody 10,7 mln zł · udział 9,4%
rok wyborówwydatki66,7 mln zł17 mln złdochody 17 mln zł · udział 22,1%
rok po wyborachwydatki121,2 mln zł81,5 mln złdochody 81,5 mln zł · udział 40,1%
Razemwydatki302 mln zł142,4 mln złdochody 142,4 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna129 463 336 złZobowiązania (Rb-Z)129 463 336 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie17 277 622 złNależności (Rb-N)17 277 622 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −112,2 mln zł (−2 tys. zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)129,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 129,5 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki129,5 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 8,5 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

178,1 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 37,6% więcej niż sam dług budżetu (129,5 mln zł)

  • Budżet gminy129,5 mln zł72,7%
  • Spółki komunalne48,7 mln zł27,3%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 4 z 4 spółek gminy (4 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Odbiorcaumowy gminyzamówienia publiczneRazem
ZAKŁAD REMONTOWO-BUDOWLANY KAM-BUD KAMIONOWSKI SPÓŁKA JAWNA3 pozycji z 2026 r.57 tys. zł13 mln złrazem13,1 mln złumowy gminy 57 tys. zł · zamówienia publiczne 13 mln zł
Obecność w kilku rejestrach jest faktem o przepływie, nie oceną; powierzanie zadań własnej spółce jest normalnym modelem organizacyjnym.
skąd te liczby ⓘ
Co wchodzi do tego zestawieniaZestawienie łączy pięć rejestrów: umowy gminy, wyniki zamówień publicznych, kontrakty NFZ, dotacje unijne oraz ulgi i umorzenia podatkowe zgłoszone przez gminę do UOKiK jako pomoc publiczna (kwotą jest ekwiwalent dotacji brutto). Kontrakty NFZ płaci Fundusz, nie gmina – wchodzą, bo pytanie brzmi, ile podmiot bierze z publicznego pieniądza, a nie ile płaci gmina. Kwota zamówienia wygranego przez konsorcjum jest dzielona po równo między wykonawców, bo rejestr nie podaje podziału – to nasze przybliżenie, oznaczone liczbą wykonawców przy pozycji. Tory mają wspólną skalę, więc ich długość porównuje odbiorców między sobą, a nie podział jednego odbiorcy na kanały; podział jest w kolumnach obok. To NIE jest lista największych odbiorców gminy – tamta odpowiada na inne pytanie i daje inną sumę.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Konsorcjum firm: Lider: DOMOST Sp. z o.o.,0 umów · 1 przetarg · KRS 0000221436165 518 505 zł
  2. 2PGE Obrót0 umów · 2 przetargi · KRS 000003049934 795 815 zł
  3. 3PGE Obrót S.A.0 umów · 6 przetargów · KRS 000003049928 454 070 zł
  4. 4Benzol Sp. z o.o.0 umów · 4 przetargi · KRS 000022081722 791 294 zł
  5. 5Budimex S.A.0 umów · 2 przetargi · KRS 000000176421 095 417 zł
  6. 6Energa Ciepło Ostrołęka Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 000005889818 510 348 zł
  7. 7SALUS INTERNATIONAL Sp. z o.o., FARMACOL LOGISTYKA Sp. z o.o., NEUCA S.A., ASCLEPIOS S.A., Urtica Sp. z o.o., MIP Pharma Polska Sp. z o.o., Fresenius Kabi Polska Sp. z o.o., Centrala Farmaceutyczna Cefarm S.A., LogFarma Sp. z o.o., PROMED S.A., Paul Hartmann Polska Sp. z o.o., Toruńskie Zakłady Materiałów Opatrunkowych S.A., Medyk-Lek Panek Sp. K., Tramco Sp. z o.o., Promedica Toruń Sp. z o.o., Sanofi-Aventis Sp. z o.o., Servier Polska Services Sp. z o.o., IMED Poland Sp. z o.o., Bialmed Sp. z o.o., Aesculap Chifa Sp. z o.o., Zarys International Group Sp. z o.o. Sp. K., Delfarma Sp. z o.o., Egis Polska Dystrybucja Sp. z o.o., Medicus Sp. z o.o. S.K.A., Genesis Pharm Sp. z o. o. Sp. K., 3M Poland Sp. z o.o., Neomed Barbara Stańczyk, NEUCA S.A, Schulke Polska Sp. z o.o., Skamex S.A., Smith & Nephew Sp. z o.o., Lek S.A., Trans-Med Medical Sp. z o.o., Centrala Farmaceutyczna Cefarm S.A, Medilab Sp. z o.o.0 umów · 1 przetarg18 333 851 zł
  8. 8Ostrołęckie Przedsiębiorstwo Komunalne sp. z o.o.0 umów · 40 przetargów · KRS 000071711017 026 542 zł
  9. 9ProCardia Medical Sp. z o.o., Abbott Medical Sp. z o.o., Boston Scientific Polska Sp. z o.o., Molnlycke Health Care Polska Sp. z o.o., Endologix Poland Sp. z o.o., Medtronic Poland Sp. z o.o., Hammermed Medical Polska Sp. z o.o. S.K.A., W.L. Gore & Associates Polska Sp. z o.o., Terumo poland Sp. z o.o., Becton Dickinson Polska Sp. z o.o., Paul Hartmann Polska Sp. z o.o.0 umów · 1 przetarg16 491 785 zł
  10. 10BUSNEX POLAND Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 000081994016 457 400 zł
  11. 11"ARAN" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Wyszkowie Spółka komandytowa0 umów · 1 przetarg · KRS 000036197112 858 803 zł
  12. 12Fresenius Kabi Polsaka Sp. z o.o., Roche Polska Sp. z o.o., ANMAR Spółka z o.o., Neuca S.A., Amgen Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Servier Polska Servier Sp. z o.o., Urtica Sp. z o.o., Abbvie Sp. z o.o., Bialmed Sp. z o.o., Baxter Polska Sp. z o.o., SALUS INTERNATIONAL Sp. z o.o., ASCLEPIOS S.A., AstraZeneca Kft., Centrala Farmaceutyczna CEFARM SA, "Farmacol-Logistyka" Sp. z o.o., Tramco Sp. z o.o.0 umów · 1 przetarg12 513 129 zł
  13. 13FAMED ŻYWIEC Sp. z o. o.0 umów · 1 przetarg · KRS 00004377099 377 097 zł
  14. 14ProCardia Medical Sp. z o.o., Boston Scientific Polska Sp. z o.o., Medtronic Poland Sp. z o.o., Becton Dickinson Polska Sp. z o.o., HAMMERMED Medical Polska Sp. z o.o. S.K.A., Terumo Poland Sp. z o.o., Agencja Naukowo-Techniczna SYMICO Sp. z o.o.0 umów · 1 przetarg9 217 494 zł
  15. 15FBSERWIS Zielone Zawisty Sp. z o.o., RDF Sp. z o.o., MPK PURE HOME Sp. z o.o.0 umów · 1 przetarg8 580 000 zł

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 39% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 364 fakty+ 13 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Ostrołęka

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.