Przejdź do treści
z-dykty.pl

Karpacz

gmina miejska · pow. karkonoski · woj. dolnośląskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)72,3 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)63,8 mln zł
Nadwyżka roczna+8,5 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+8,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 66,4 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 5,9 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 52,4 mln zł · majątkowe (inwestycje) 11,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +14 mln zł (+3 tys. zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+14 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 5 015 910 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+8,5 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +72,3 mln zł+72,3 mlnDochodyWydatki: −63,8 mln zł−63,8 mlnWydatkiWynik: +8,5 mln zł+8,5 mlnWynikKredyty i wolne środki: +14 mln zł+14 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +22,5 mln zł+22,5 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)14 048 803 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +8,5 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

14 048 803 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje10 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych4 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+14 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+14 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 66,4 mln zł wobec wydatków bieżących 52,4 mln zł. Różnica to 21,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 65,8 mln zł, wydatki bieżące 59,7 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)0,4%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 0,4%limit ustawowy 19,9%0%25%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 0,4% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 19,5 p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 21,1%zadłużenie / dochody: 5,5%samofinansowanie inwestycji: 174,0%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń. Limit zapisany w wieloletniej prognozie finansowej (WPF) samorząd liczy sam z wielkości planowanych, a nie z wykonania, więc może się różnić od limitu na tym termometrze.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)63,8 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)87,1%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem87,1% planu

63,8 mln zł z 73,3 mln zł planu

Wydatki bieżące87,8% planu

52,4 mln zł z 59,7 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)84,2% planu

11,5 mln zł z 13,6 mln zł planu

Dochody ogółem99,5% planu

72,3 mln zł z 72,7 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 6 178 293 złPomoc społ. 2015: 2 295 703 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 5 199 562 złKomunalna 2015: 3 850 377 złTransport 2015: 4 242 677 złPozostałe 2015: 9 940 787 zł31,7 mln2015Oświata 2016: 6 220 790 złPomoc społ. 2016: 4 044 239 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 5 287 793 złKomunalna 2016: 4 758 000 złTransport 2016: 3 517 134 złPozostałe 2016: 6 788 078 zł30,6 mln2016Oświata 2017: 6 069 944 złPomoc społ. 2017: 1 577 891 złRodzina 2017: 2 994 352 złAdministracja 2017: 5 756 196 złKomunalna 2017: 4 916 580 złTransport 2017: 7 082 351 złPozostałe 2017: 14 720 088 zł43,1 mln2017Oświata 2018: 6 707 740 złPomoc społ. 2018: 1 660 813 złRodzina 2018: 3 030 623 złAdministracja 2018: 5 886 719 złKomunalna 2018: 8 775 089 złTransport 2018: 5 345 845 złPozostałe 2018: 24 979 511 zł56,4 mln2018Oświata 2019: 7 193 170 złPomoc społ. 2019: 1 991 879 złRodzina 2019: 3 700 320 złAdministracja 2019: 6 142 122 złKomunalna 2019: 9 738 070 złTransport 2019: 5 798 058 złPozostałe 2019: 11 025 339 zł45,6 mln2019Oświata 2020: 7 675 167 złPomoc społ. 2020: 1 885 396 złRodzina 2020: 4 550 267 złAdministracja 2020: 5 771 940 złKomunalna 2020: 10 664 809 złTransport 2020: 1 604 881 złPozostałe 2020: 7 170 394 zł39,3 mln2020Oświata 2021: 7 947 455 złPomoc społ. 2021: 2 009 290 złRodzina 2021: 4 502 916 złAdministracja 2021: 6 021 994 złKomunalna 2021: 11 645 788 złTransport 2021: 2 928 667 złPozostałe 2021: 7 495 573 zł42,6 mln2021Oświata 2022: 8 828 243 złPomoc społ. 2022: 2 264 337 złRodzina 2022: 2 693 197 złAdministracja 2022: 7 965 065 złKomunalna 2022: 15 651 262 złTransport 2022: 2 660 819 złPozostałe 2022: 13 738 792 zł53,8 mln2022Oświata 2023: 9 669 154 złPomoc społ. 2023: 2 543 899 złRodzina 2023: 1 432 444 złAdministracja 2023: 13 388 068 złKomunalna 2023: 10 931 067 złTransport 2023: 5 329 556 złPozostałe 2023: 17 142 574 zł60,4 mln2023Oświata 2024: 11 660 341 złPomoc społ. 2024: 3 177 824 złRodzina 2024: 1 534 508 złAdministracja 2024: 26 658 099 złKomunalna 2024: 11 264 606 złTransport 2024: 10 783 036 złPozostałe 2024: 11 846 686 zł76,9 mln2024Oświata 2025: 12 900 958 złPomoc społ. 2025: 3 508 738 złRodzina 2025: 1 624 042 złAdministracja 2025: 12 570 312 złKomunalna 2025: 10 824 867 złTransport 2025: 7 670 887 złPozostałe 2025: 14 740 846 zł63,8 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF72 315 278 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieAdministracja publicz…Gospodarka komunalna …Transport i łącznośćTurystykaPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…RodzinaPozostałe działy (12)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT16 438 777 zł
  • Pozostałe dochody własne46 576 361 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)5 120 371 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)4 179 769 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje10 048 803 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych4 000 000 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki6,7 mln zł8 mln złdochody 8 mln zł · udział 9,4%
dwa lata przed wyboramiwydatki8,2 mln zł851 tys. złdochody 851 tys. zł · udział 11,6%
rok przed wyboramiwydatki16,2 mln zł1,8 mln złdochody 1,8 mln zł · udział 22,9%
rok wyborówwydatki28,2 mln zł24,2 mln złdochody 24,2 mln zł · udział 39,9%
rok po wyborachwydatki11,5 mln zł5,9 mln złdochody 5,9 mln zł · udział 16,2%
Razemwydatki70,8 mln zł40,7 mln złdochody 40,7 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok wyborów”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna4 000 000 złZobowiązania (Rb-Z)4 000 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie8 016 272 złNależności (Rb-N)8 016 272 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): +4 mln zł (+982 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)4 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 4 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki4 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 253 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,3 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

6,6 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 64,5% więcej niż sam dług budżetu (4 mln zł)

  • Budżet gminy4 mln zł60,8%
  • Spółki komunalne2,6 mln zł39,2%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2025 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Miejski Zakład Gospodarki komunalnej Spółka z o.o.0 umów · 19 przetargów · KRS 00004809216 864 733 zł
  2. 2Projekt Parking Sp. z o.o., Park In Spółka z o.o., ATPARK Spółka z o.o.0 umów · 1 przetarg · NIP 00006109363 815 814 zł
  3. 3Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 14 przetargów · KRS 00004809212 175 737 zł
  4. 4Przedsiębiorstwo Melioracji i Inżynierii Środowiska "EKO-MEL" Spółka z o.o.0 umów · 10 przetargównieujawniona
  5. 5DS Spółka z o.o.0 umów · 10 przetargównieujawniona
  6. 6Polski Komitet Pomocy Społecznej Zarząd okręgowy w Jeleniej Górze0 umów · 8 przetargównieujawniona
  7. 7A.R.-BIT Spółka z o.o.0 umów · 8 przetargównieujawniona
  8. 8Przedsiębiorstwo Budowlano-Konserwatorskie CASTELLUM Spółka z o.o.0 umów · 7 przetargównieujawniona
  9. 9Przedsiębiorstwo Handlowo - Usługowe "KAMA" Rzońca Ryszard0 umów · 7 przetargównieujawniona
  10. 10P.P.U.H Ogród Mieczysław Gawryjołek0 umów · 6 przetargównieujawniona
  11. 11Projekt Parking Spółka z o.o.0 umów · 6 przetargównieujawniona
  12. 12CASTELLUM Spółka z o.o.0 umów · 6 przetargównieujawniona
  13. 13Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe KAMA Rzońca Ryszard0 umów · 6 przetargównieujawniona
  14. 14AZAREX Paliwa Sp. z o.o. Sp.K0 umów · 5 przetargów · KRS 0001105354nieujawniona
  15. 15JELTECH Spółka z o.o.0 umów · 4 przetarginieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 5% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 348 faktów+ 7 poszlak

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Przetargi i umowy
  • Wybory
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Karpacz

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.