Przejdź do treści
z-dykty.pl

Chełmek

gmina miejsko-wiejska · pow. oświęcimski · woj. małopolskie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)86,8 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)90 mln zł
Deficyt roczny−3,1 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)−3,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 78,5 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 8,3 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 67,5 mln zł · majątkowe (inwestycje) 22,5 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +11,1 mln zł (+916 zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+11,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Korekta z tytułu zamożności: 622 570 zł (naliczone przez MF). Od 2025 r. „janosikowe" zastąpiła korekta z tytułu zamożności – inna instytucja, nie kontynuacja.

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)−3,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +86,8 mln zł+86,8 mlnDochodyWydatki: −90 mln zł−90 mlnWydatkiWynik: −3,1 mln zł−3,1 mlnWynikKredyty i wolne środki: +12,9 mln zł+12,9 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: −3,1 mln zł−3,1 mlnSpłaty długuSaldo: +6,6 mln zł+6,6 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)12 866 532 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Wydatki przewyższyły dochody o 3,1 mln zł. Różnicę i spłaty roku 2025 domknęły poniższe przepływy.

Skąd pieniądze (przychody)

12 866 532 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje11,7 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych1,2 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)3 131 003 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

3 131 003 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych3,1 mln zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+11,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+11,1 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 78,5 mln zł wobec wydatków bieżących 67,5 mln zł. Różnica to 14,1% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 78,2 mln zł, wydatki bieżące 71,8 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)4,6%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 4,6%limit ustawowy 10,8%0%15%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 4,6% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 6,2 p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 14,1%zadłużenie / dochody: 13,4%samofinansowanie inwestycji: 86,1%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń. Limit zapisany w wieloletniej prognozie finansowej (WPF) samorząd liczy sam z wielkości planowanych, a nie z wykonania, więc może się różnić od limitu na tym termometrze.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)90 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)94,6%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem94,6% planu

90 mln zł z 95,1 mln zł planu

Wydatki bieżące94,0% planu

67,5 mln zł z 71,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)96,5% planu

22,5 mln zł z 23,3 mln zł planu

Dochody ogółem100,0% planu

86,8 mln zł z 86,9 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 12 630 268 złPomoc społ. 2015: 4 993 618 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 254 766 złKomunalna 2015: 3 367 563 złTransport 2015: 1 991 070 złPozostałe 2015: 4 066 926 zł30,3 mln2015Oświata 2016: 12 535 861 złPomoc społ. 2016: 10 299 047 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 3 362 618 złKomunalna 2016: 3 487 400 złTransport 2016: 3 180 786 złPozostałe 2016: 4 404 903 zł37,3 mln2016Oświata 2017: 14 237 294 złPomoc społ. 2017: 2 832 070 złRodzina 2017: 9 142 214 złAdministracja 2017: 4 089 376 złKomunalna 2017: 4 190 590 złTransport 2017: 2 864 189 złPozostałe 2017: 6 286 678 zł43,6 mln2017Oświata 2018: 15 797 480 złPomoc społ. 2018: 2 866 397 złRodzina 2018: 11 822 790 złAdministracja 2018: 3 970 067 złKomunalna 2018: 4 502 426 złTransport 2018: 4 277 856 złPozostałe 2018: 11 805 785 zł55 mln2018Oświata 2019: 16 239 708 złPomoc społ. 2019: 3 006 755 złRodzina 2019: 13 251 617 złAdministracja 2019: 4 160 051 złKomunalna 2019: 4 646 188 złTransport 2019: 8 337 944 złPozostałe 2019: 12 477 795 zł62,1 mln2019Oświata 2020: 16 698 579 złPomoc społ. 2020: 2 918 157 złRodzina 2020: 16 608 130 złAdministracja 2020: 4 259 388 złKomunalna 2020: 5 941 292 złTransport 2020: 7 722 632 złPozostałe 2020: 10 986 730 zł65,1 mln2020Oświata 2021: 17 491 345 złPomoc społ. 2021: 3 341 410 złRodzina 2021: 16 424 218 złAdministracja 2021: 4 344 408 złKomunalna 2021: 6 870 685 złTransport 2021: 3 071 740 złPozostałe 2021: 8 577 755 zł60,1 mln2021Oświata 2022: 20 035 704 złPomoc społ. 2022: 4 313 260 złRodzina 2022: 9 629 681 złAdministracja 2022: 4 887 951 złKomunalna 2022: 10 594 550 złTransport 2022: 6 948 242 złPozostałe 2022: 16 959 114 zł73,4 mln2022Oświata 2023: 25 643 631 złPomoc społ. 2023: 3 857 207 złRodzina 2023: 5 352 270 złAdministracja 2023: 5 681 495 złKomunalna 2023: 13 747 876 złTransport 2023: 2 451 289 złPozostałe 2023: 12 535 726 zł69,3 mln2023Oświata 2024: 32 954 464 złPomoc społ. 2024: 4 765 160 złRodzina 2024: 6 914 745 złAdministracja 2024: 6 121 893 złKomunalna 2024: 12 233 476 złTransport 2024: 3 347 790 złPozostałe 2024: 12 639 521 zł79 mln2024Oświata 2025: 36 870 801 złPomoc społ. 2025: 5 449 500 złRodzina 2025: 6 963 657 złAdministracja 2025: 8 100 925 złKomunalna 2025: 13 503 290 złTransport 2025: 5 953 134 złPozostałe 2025: 13 135 867 zł90 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF86 846 171 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Dotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…RodzinaTransport i łącznośćPomoc społecznaKultura i ochrona dzi…Gospodarka mieszkanio…Pozostałe działy (14)Spłata rat i wykup ob…

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT44 047 787 zł
  • Pozostałe dochody własne28 018 825 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)8 527 955 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)6 251 604 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje11 716 532 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych1 150 000 zł

Wydatki wg działów

Zobacz pełny podział →

Rozchody

  • Spłata rat i wykup obligacji3 131 003 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki5,9 mln zł2,8 mln złdochody 2,8 mln zł · udział 7,5%
dwa lata przed wyboramiwydatki16,4 mln zł7,8 mln złdochody 7,8 mln zł · udział 20,8%
rok przed wyboramiwydatki17,6 mln zł11,6 mln złdochody 11,6 mln zł · udział 22,3%
rok wyborówwydatki16,3 mln zł9,4 mln złdochody 9,4 mln zł · udział 20,7%
rok po wyborachwydatki22,5 mln zł8,3 mln złdochody 8,3 mln zł · udział 28,6%
Razemwydatki78,6 mln zł39,9 mln złdochody 39,9 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok po wyborach”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna11 650 000 złZobowiązania (Rb-Z)11 650 000 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie6 561 026 złNależności (Rb-N)6 561 026 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −5,1 mln zł (−422 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)11,7 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 11,7 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki11,7 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 488 tys. zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 0,6 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Dług razem ze spółkami

13,6 mln zł

zobowiązań razem w 2025 r. – o 17,2% więcej niż sam dług budżetu (11,7 mln zł)

  • Budżet gminy11,7 mln zł85,4%
  • Spółki komunalne2 mln zł14,6%

Wskaźnik zadłużenia z art. 243 ustawy o finansach publicznych liczy tylko pierwszą część – zobowiązania budżetu. Dług spółki komunalnej do niego nie wchodzi, mimo że gmina jest jej właścicielem.

Dług spółek to suma zobowiązań długo- i krótkoterminowych z bilansów złożonych w Repozytorium Dokumentów Finansowych za 2024 r. – bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Sprawozdania mamy dla 1 z 1 spółki gminy (1 w pełni gminnych). Krajowy Rejestr Sądowy nie podaje procentu udziałów, więc spółki współwłasne liczymy pełną kwotą – dla nich suma jest oszacowaniem od góry. Sprawozdania w układzie MSR pomijamy: mają nieporównywalne pozycje pasywów.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg sumy kwot · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Składowisko Odpadów Komunalnych Sp. z o.o.0 umów · 14 przetargów · KRS 00000847215 007 900 zł
  2. 2Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej w Chełmek Spółka z o.o.0 umów · 46 przetargów · KRS 00000772294 819 610 zł
  3. 3Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej w Chełmku Sp. z o.o.0 umów · 2 przetargi · KRS 00000772292 270 259 zł
  4. 4PEKAO LEASING Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, EKOCEL Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością0 umów · 1 przetarg1 502 121 zł
  5. 5Miejskim Zakładem Gospodarki Komunalnej w Chełmku spółka z o. o.0 umów · 16 przetargów · KRS 0000077229nieujawniona
  6. 6Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej i Gospodarki Wodno Ściekowej „ENWOS” Spółka z o.o.0 umów · 10 przetargów · KRS 0000109626nieujawniona
  7. 7BUD-TECH SYSTEM sp. z. o . o.0 umów · 7 przetargównieujawniona
  8. 8TAURON Nowe Technologie S.A.0 umów · 6 przetargów · KRS 0000141756nieujawniona
  9. 9PRZEDSIĘBIORSTWO USŁUGOWO - HANDLOWO - TRANSPORTOWE WIKOS FRESH MICHAŁ STRZELEC0 umów · 6 przetargównieujawniona
  10. 10REKORD SI spółka z o.o.0 umów · 5 przetargów · KRS 0000117960nieujawniona
  11. 11BMF Project Mateusz Fujak0 umów · 5 przetargów · NIP 5492075459nieujawniona
  12. 12Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej w Chełmku Spółka z o.o.0 umów · 5 przetargównieujawniona
  13. 13PETROJET Sp. z o.o.0 umów · 4 przetargi · KRS 0000354683nieujawniona
  14. 14Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej w Chełmku Spółka z o.o0 umów · 4 przetargi · KRS 0000077229nieujawniona
  15. 15Bud –Tech System Sp. z o.o.0 umów · 4 przetargi · KRS 0000860054nieujawniona

Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 5% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Finanse spółek komunalnych

sprawozdania z eKRS

Zobowiązania: suma długo- i krótkoterminowych z bilansu, bez rezerw i rozliczeń międzyokresowych. Dług spółki nie wchodzi do wskaźnika zadłużenia gminy z art. 243.

Sieć powiązań – 164 fakty+ 3 poszlaki

  • Kasa i budżet
  • Spółki gminne
  • Wybory
  • Przetargi i umowy
  • Kondycja finansowa
  • poszlaka (dopasowanie po nazwie)

Wpisz co najmniej 3 znaki.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób. Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Chełmek

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.