Przejdź do treści
z-dykty.pl

Celestynów

gmina wiejska · pow. otwocki · woj. mazowieckie · przepływ kapitału · dane 2025

Bilans roku

Ile wpłynęło, ile wypłynęło i czym domknięto różnicę

Wpływa (dochody ogółem)90,4 mln zł
Wypływa (wydatki ogółem)81,1 mln zł
Nadwyżka roczna+9,3 mln złWynik budżetu (Rb-NDS)+9,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

dochody: bieżące 78,8 mln zł · majątkowe (m.in. sprzedaż, dotacje inwestycyjne) 11,6 mln zł

wydatki: bieżące (pensje, utrzymanie) 63,3 mln zł · majątkowe (inwestycje) 17,9 mln zł

Nadwyżka operacyjna (dochody bieżące − wydatki bieżące): +15,6 mln zł (+1 tys. zł/mieszk.) Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS)+15,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Dane 2025. Wynik to różnica dochodów i wydatków w danym roku – nie mówi o łącznym zadłużeniu. Fakty bez oceny.

Wynik budżetu – krok po kroku

Wynik budżetu i finansowanie (Rb-NDS)+9,3 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Wynik budżetu gminy krok po kroku (2025)Dochody: +90,4 mln zł+90,4 mlnDochodyWydatki: −81,1 mln zł−81,1 mlnWydatkiWynik: +9,3 mln zł+9,3 mlnWynikKredyty i wolne środki: +13,6 mln zł+13,6 mlnKredyty iwolne środkiSpłaty długu: 0 zł−0 złSpłaty długuSaldo: +22,9 mln zł+22,9 mlnSaldo

Dane 2025 (Rb-NDS), kwoty w zł. „Wynik" = dochody − wydatki; kredyty i wolne środki oraz spłaty rat domykają saldo roku. Fakty bez oceny.

Jak sfinansowano wynik

Przychody i rozchody (Rb-NDS)13 597 674 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rok 2025 zamknięty wynikiem +9,3 mln zł. Przychody i spłaty roku poniżej.

Skąd pieniądze (przychody)

13 597 674 zł

  • Kredyty, pożyczki i obligacje11,3 mln zł
  • Wolne środki i nadwyżka z lat ubiegłych2,3 mln zł

Spłaty w tym roku

Rozchody – spłaty rat i wykup papierów (Rb-NDS)0 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

0 zł

  • Spłaty rat i wykup papierów wartościowych0 zł

Dane 2025 (Rb-NDS). „Przychody" to nie dochód – to kredyty, obligacje i wolne środki, które trzeba spłacić; „rozchody" to spłaty rat i wykup papierów. Fakty bez oceny.

Wynik operacyjny

Nadwyżka operacyjna (Rb-NDS, poz. C1)+15,6 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

+15,6 mln zł

nadwyżka operacyjna za 2025 r.

Dochody bieżące 78,8 mln zł wobec wydatków bieżących 63,3 mln zł. Różnica to 19,7% dochodów bieżących.

Plan na 2025 r.: dochody bieżące 78,5 mln zł, wydatki bieżące 69,8 mln zł – plan nie zakładał deficytu bieżącego. Art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych zakazuje uchwalania budżetu, w którym wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące.

Nadwyżka operacyjna to pozycja C1 sprawozdania Rb-NDS (2025) – liczy ją Ministerstwo Finansów. Ujemny wynik nie musi oznaczać naruszenia art. 242: ust. 2 pozwala pokryć wykonane wydatki bieżące nadwyżką z lat ubiegłych i wolnymi środkami, których ta sekcja nie uwzględnia.

Kondycja finansowa (art. 243)

Obciążenie spłatami długu (art. 243 ufp)1,3%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
obciążenie gminy 1,3%limit ustawowy 16,4%0%20%

Spłaty długu z odsetkami pochłaniają 1,3% dochodów bieżących gminy – zapas do limitu: 15,2% p.p. (obciążenie ≤ limit)

nadwyżka operacyjna / dochody bieżące: 19,7%zadłużenie / dochody: 18,8%samofinansowanie inwestycji: 151,9%

Dane 2025. Szacunek wg metodyki art. 243 ustawy o finansach publicznych – liczony z wykonania budżetu, bez ustawowych wyłączeń (m.in. projektów UE). Wartość orientacyjna, nie oficjalny wskaźnik RIO; pełna lista uproszczeń.

Na co idą pieniądze

Struktura wydatków, wykonanie planu i przepływ do ostatniej złotówki

Na co idzie budżet – do ostatniej złotówki

Budżet 2025 w pełnej klasyfikacji (Rb-27S/Rb-28S)81,1 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pełna klasyfikacja budżetowa ze sprawozdań MF za 2025 – kliknij dział, żeby zobaczyć rozdziały i paragrafy.

Kafel = udział w wydatkach 2025. Kliknij, żeby zejść głębiej; cienki pasek u dołu kafla = wykonanie planu. Małe pozycje znajdziesz w kaflu „Pozostałe" albo na pełnej liście powyżej.

Wykonanie planu

Wykonanie planu wydatków (Rb-NDS)89,5%(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Rada gminy uchwala plan, a rok później sprawozdanie pokazuje, ile z niego wyszło z konta. Poniżej jedno i drugie za 2025 r.

Wydatki ogółem89,5% planu

81,1 mln zł z 90,7 mln zł planu

Wydatki bieżące90,7% planu

63,3 mln zł z 69,8 mln zł planu

Inwestycje (wydatki majątkowe)85,3% planu

17,9 mln zł z 20,9 mln zł planu

Dochody ogółem99,8% planu

90,4 mln zł z 90,6 mln zł planu

Plan po zmianach uchwalonych w trakcie roku (Rb-NDS, 2025). Wykonanie poniżej 100% może wynikać z oszczędności albo z zadania, które nie doszło do skutku – sprawozdanie nie rozstrzyga, które.

Wydatki przez lata

Struktura budżetu rok po roku – wysokość słupka to wydatki ogółem (BDL).

Oświata 2015: 14 958 973 złPomoc społ. 2015: 3 078 303 złRodzina 2015: 0 złAdministracja 2015: 3 931 227 złKomunalna 2015: 1 904 774 złTransport 2015: 2 569 874 złPozostałe 2015: 3 371 593 zł29,8 mln2015Oświata 2016: 20 010 572 złPomoc społ. 2016: 9 428 437 złRodzina 2016: 0 złAdministracja 2016: 3 804 243 złKomunalna 2016: 2 537 762 złTransport 2016: 3 714 341 złPozostałe 2016: 2 967 096 zł42,5 mln2016Oświata 2017: 17 723 625 złPomoc społ. 2017: 1 128 476 złRodzina 2017: 10 284 301 złAdministracja 2017: 4 063 259 złKomunalna 2017: 2 434 381 złTransport 2017: 3 332 720 złPozostałe 2017: 3 274 107 zł42,2 mln2017Oświata 2018: 14 433 022 złPomoc społ. 2018: 1 138 880 złRodzina 2018: 10 430 498 złAdministracja 2018: 5 192 247 złKomunalna 2018: 3 260 274 złTransport 2018: 4 546 884 złPozostałe 2018: 7 544 579 zł46,5 mln2018Oświata 2019: 15 574 497 złPomoc społ. 2019: 1 114 928 złRodzina 2019: 13 955 267 złAdministracja 2019: 9 371 648 złKomunalna 2019: 6 662 476 złTransport 2019: 3 971 905 złPozostałe 2019: 9 282 758 zł59,9 mln2019Oświata 2020: 17 035 088 złPomoc społ. 2020: 1 064 608 złRodzina 2020: 17 601 736 złAdministracja 2020: 6 195 907 złKomunalna 2020: 6 141 079 złTransport 2020: 2 821 672 złPozostałe 2020: 9 597 538 zł60,5 mln2020Oświata 2021: 19 372 873 złPomoc społ. 2021: 1 197 956 złRodzina 2021: 17 091 242 złAdministracja 2021: 6 689 208 złKomunalna 2021: 5 822 102 złTransport 2021: 4 801 454 złPozostałe 2021: 16 137 361 zł71,1 mln2021Oświata 2022: 20 905 467 złPomoc społ. 2022: 1 926 286 złRodzina 2022: 8 894 719 złAdministracja 2022: 7 528 333 złKomunalna 2022: 5 593 650 złTransport 2022: 3 569 206 złPozostałe 2022: 35 032 064 zł83,4 mln2022Oświata 2023: 33 593 359 złPomoc społ. 2023: 1 539 367 złRodzina 2023: 3 174 166 złAdministracja 2023: 8 517 676 złKomunalna 2023: 8 167 768 złTransport 2023: 12 585 155 złPozostałe 2023: 19 282 136 zł86,9 mln2023Oświata 2024: 45 215 005 złPomoc społ. 2024: 2 046 423 złRodzina 2024: 4 149 739 złAdministracja 2024: 9 780 147 złKomunalna 2024: 13 044 829 złTransport 2024: 2 867 107 złPozostałe 2024: 16 469 601 zł93,6 mln2024Oświata 2025: 31 431 675 złPomoc społ. 2025: 2 137 033 złRodzina 2025: 7 361 589 złAdministracja 2025: 11 846 913 złKomunalna 2025: 12 330 798 złTransport 2025: 7 700 148 złPozostałe 2025: 8 337 987 zł81,1 mln2025
OświataPomoc społ.RodzinaAdministracjaKomunalnaTransportPozostałe· kwoty nad słupkami w zł (zaokrąglone)

Skąd i dokąd

Przepływy budżetu – sprawozdania MF90 417 996 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗
Przepływ kapitału gminy – źródła i finansowanie → budżet → wydatki i spłatyUdziały w PIT i CITPozostałe dochody wła…Subwencja ogólnaDotacje (rządowe i ce…Pozostałe dochody (m.…Kredyty i obligacjeWolne środki z lat ub…Budżet gminyOświata i wychowanieGospodarka komunalna …Administracja publicz…Transport i łącznośćRodzinaKultura i ochrona dzi…Pomoc społecznaBezpieczeństwo public…Pozostałe działy (11)

Źródła wpływów

  • Udziały w PIT i CIT50 549 019 zł
  • Pozostałe dochody własne24 711 782 zł
  • Subwencja ogólna1 226 044 zł
  • Dotacje (rządowe i celowe)6 355 485 zł
  • Pozostałe dochody (m.in. UE)7 575 665 zł

Finansowanie (to nie dochód)

  • Kredyty i obligacje11 307 038 zł
  • Wolne środki z lat ubiegłych2 290 636 zł

Kiedy w kadencji gmina inwestowała

Rozkład wydatków majątkowych na fazy cyklu wyborczego, obok dochodów majątkowych

Faza kadencjiWydatki majątkowekreska = równy podział (20,0%)Dochody majątkoweUdział wydatków
trzy lata przed wyboramiwydatki17,5 mln zł9,7 mln złdochody 9,7 mln zł · udział 13,3%
dwa lata przed wyboramiwydatki26,1 mln zł8,2 mln złdochody 8,2 mln zł · udział 19,9%
rok przed wyboramiwydatki36,7 mln zł13,1 mln złdochody 13,1 mln zł · udział 27,9%
rok wyborówwydatki33,4 mln zł25,1 mln złdochody 25,1 mln zł · udział 25,4%
rok po wyborachwydatki17,9 mln zł11,6 mln złdochody 11,6 mln zł · udział 13,6%
Razemwydatki131,5 mln zł67,7 mln złdochody 67,7 mln zł · 100%
Najwięcej wydatków majątkowych przypadło na fazę „rok przed wyborami”. Policzone z 5 roczników sprawozdań Rb-NDS za lata 2021–2025.
jak to liczymy ⓘ
Czego ten rozkład nie dowodziW danych stoi jeden pełny cykl wyborczy, więc rozkład jest obserwacją tej jednej kadencji, a nie prawidłowością – oś faz pokrywa się tu z osią lat i nie da się z niej oddzielić koniunktury ani kalendarza programów rządowych. Dochody majątkowe stoją w sąsiedniej kolumnie właśnie po to: gdy obie strony mają ten sam kształt, rytm opisuje napływ pieniądza z zewnątrz, a nie decyzję gminy. Fazy liczone są względem wyborów samorządowych, a rok wyborów należy do dwóch władz naraz, więc stoi osobno.

Dług i należności

Co gmina jest winna i co inni są winni gminie

Dług i należności

Zobowiązania gminy (Rb-Z) obok tego, co inni są winni gminie (Rb-N).

Gmina jest winna17 024 088 złZobowiązania (Rb-Z)17 024 088 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗Winni gminie7 250 441 złNależności (Rb-N)7 250 441 zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Pozycja netto (należności − zobowiązania): −9,8 mln zł (−840 zł/mieszk.). Fakt księgowy – nie mówi o ściągalności należności.

Skład długu

Zobowiązania wg tytułów dłużnych (Rb-Z)17 mln zł(2025)Ministerstwo Finansów (dane.gov.pl)Otwórz stronę źródła ↗

Z 17 mln zł zobowiązań gminy na koniec 2025 r. przypada:

Kredyty i pożyczki17 mln zł

zaciągnięte w bankach i funduszach · 100,0% długu

Papiery wartościowe0 zł

obligacje komunalne · 0,0% długu

Przyjęte depozyty0 zł

środki powierzone gminie · 0,0% długu

Zobowiązania wymagalne0 zł

po terminie płatności · 0,0% długu

Koszt obsługi długu w 2025 r.: 1 mln zł odsetek. Na każde 100 zł dochodów gmina zapłaciła 1,1 zł odsetek.

Tytuły dłużne ze sprawozdania Rb-Z, odsetki z działu 757 Rb-28S (2025). Odsetki to sam koszt utrzymania długu – spłata rat kapitału jest rozchodem i widać ją wyżej, w sekcji finansowania.

Odbiorcy widziani przez kilka rejestrów

Ci sami odbiorcy biorą pieniądze więcej niż jednym kanałem – to inna lista niż najwięksi odbiorcy

Żaden odbiorca tej gminy nie występuje w więcej niż jednym z pięciu rejestrów, które porównujemy.

Do kogo płyną pieniądze

Kontrahenci, spółki i powiązania instytucjonalne

Najwięksi odbiorcy

wg liczby zleceń · umowy CRU + wyniki przetargów
  1. 1Defero Spółka z o.o.0 umów · 6 przetargównieujawniona
  2. 2MKL-BUD Sp. z o.o.0 umów · 4 przetargównieujawniona
  3. 3BOGMAR SP Z OO0 umów · 1 przetargównieujawniona
  4. 4BOGMAR SP. Z O. O.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  5. 5Cezas - Glob Sp. z o.o., NOWA SZKOŁA SP. Z O.O., ALTARE SP ZOO0 umów · 1 przetargównieujawniona
  6. 6COCON SPÓŁKA AKCYJNA0 umów · 1 przetargów · KRS 0001066701nieujawniona
  7. 7COLOR-SPORT Adam Wilk0 umów · 1 przetargównieujawniona
  8. 8Delfarma Sp. z o. o, Medisept Sp. z o. o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  9. 9ForIP Spółka z o.o., PM DIGITAL S.C Michał Giziński, Piotr Kukla0 umów · 1 przetargównieujawniona
  10. 10GSK Services0 umów · 1 przetargównieujawniona
  11. 11Józef Sarosiek Pracowania Projektowa0 umów · 1 przetargównieujawniona
  12. 12MERAZET S.A, MERAZET S.A., FROST Tomasz Jankowski, Frost Tomasz Jankowski0 umów · 1 przetargównieujawniona
  13. 13PARAMEDYK Sp. z o.o., PARAMEDYK Sp. z o.o., PARAMEDYK Sp. z o.o.0 umów · 1 przetargównieujawniona
  14. 14PM Digital sp. z o. o., PM DIGITAL Sp. z o. o., PM DIGITAL Sp. z o. o.0 umów · 1 przetargów · KRS 0000596378nieujawniona
  15. 15Ratownik-Ambulanse Sp. z o. o.0 umów · 1 przetargównieujawniona

Kolejność wg liczby zleceń, nie kwot – w tej gminie żadna kwota nie została ujawniona. Dane niepełne – kwoty ujawnione dla 0% pozycji. Agregacja po nazwie odbiorcy (NIP jest tylko przy części pozycji), Centralny Rejestr Umów był dobrowolny, a kwoty przetargów bywają szacunkowe. Szczegóły każdej pozycji w sekcjach „Umowy gminy" i „Przetargi". Fakty o instytucjach, nie osobach.

Mapa powiązań (instytucje)

Powiązania instytucjonalne gminy – odbiorcy i spółkiCelestynów – gminaCelestynówDefero Spółka z o.o. – odbiorcaDefero Spółka z o.o.MKL-BUD Sp. z o.o. – odbiorcaMKL-BUD Sp. z o.o.BOGMAR SP Z OO – odbiorcaBOGMAR SP Z OOCezas - Glob Sp. z o.o., NOWA SZKOŁA SP. Z O.O., ALTARE SP ZOO – odbiorcaCezas - Glob Sp. z o.o., NOWA SZKOŁA SP. Z…COCON SPÓŁKA AKCYJNA – odbiorcaCOCON SPÓŁKA AKCYJNACOLOR-SPORT Adam Wilk – odbiorcaCOLOR-SPORT Adam WilkBOGMAR SP. Z O. O. – odbiorcaBOGMAR SP. Z O. O.ARS PROJEKT Roman Sanojca z siedzibą – odbiorcaARS PROJEKT Roman Sanojca z siedzibą

Po lewej odbiorcy publicznego pieniądza (wielkość ∝ sumie), po prawej spółki komunalne. Fakty o instytucjach, nie osobach.

Ostatnie umowy i przetargi

Zobacz pełną historię →

Fakty o instytucjach, bez wskazywania osób (zasada #4/#5). Dochody i wydatki: GUS BDL oraz Ministerstwo Finansów (sprawozdania budżetowe JST). Odbiorcy: Centralny Rejestr Umów i wyniki przetargów (BZP) – dane niepełne, interpretacja należy do Ciebie.

↑ Wszystkie dyskusje gminy Celestynów

Dyskusja

↑ Wszystkie dyskusje w serwisie

Masz zdanie? Zacznij dyskusję

Bądź pierwszy: skomentuj kulturalnie i na temat lub podeślij dane dalej.

Brak komentarzy. Bądź pierwszy – kulturalnie i na temat.